Déclarer ses impôts au Canada : Tout ce qu'il faut savoir

Vous vous sentez dépassé par la déclaration de vos impôts au Canada ? Ne vous inquiétez pas, vous n'êtes pas seul ! Ce guide contient tout ce dont vous avez besoin pour remplir votre déclaration de revenus en toute confiance, comprendre le montant que vous pourriez avoir à payer et découvrir les économies potentielles que vous pourriez réaliser grâce aux crédits d'impôt.

Vous découvrirez les différents types d'impôts, ce que vous devez déclarer, comment soumettre vos impôts et les documents clés dont vous aurez besoin en cours de route. De plus, vous trouverez des conseils pratiques pour les situations particulières, par exemple si vous êtes un travailleur autonome, un nouvel arrivant au Canada ou si vous êtes curieux de connaître les revenus non imposables.

Simplifions la saison des impôts et préparons-nous à produire vos déclarations en toute confiance !

Déclarations de revenus au Canada : L'essentiel

C'est le printemps - également connu sous le nom de saison des impôts au Canada. C'est le moment où vous devez remplir une déclaration d'impôt pour régler vos comptes avec le gouvernement et vous assurer que vous avez payé le bon montant d'impôt en fonction de vos revenus. Dans votre déclaration de revenus, vous indiquez combien d'argent vous avez gagné au cours de l'année précédente, combien d'impôts vous avez déjà payés et vous déclarez les crédits auxquels vous pourriez avoir droit. Une formule prédéfinie permet ensuite de déterminer si vous devez plus ou si vous méritez un remboursement. Si vous avez trop payé au cours de l'année, vous êtes remboursé ; si vous devez encore de l'argent, vous remboursez. C'est aussi simple que cela.

Comment déclarer ses impôts au Canada

Lorsque vient le moment de produire votre déclaration de revenus au Canada, plusieurs choix s'offrent à vous. Voulez-vous faire votre déclaration vous-même en utilisant le site Web de l'ARC, voulez-vous acheter un logiciel pour vous aider à simplifier le processus ou voulez-vous embaucher un professionnel ? Ce sont toutes des options viables qui présentent des avantages et des inconvénients.

Quel est le montant de vos impôts ? (tranches d'imposition canadiennes)

Les personnes qui remplissent une déclaration d'impôt au Canada paieront à la fois l'impôt fédéral (qui va au gouvernement du Canada) et l'impôt provincial (qui va au gouvernement de la province dans laquelle vous résidez). Le montant que vous paierez dépendra du montant de vos revenus après prise en compte des déductions, crédits et exonérations.

Voici les taux de l'impôt fédéral canadien sur le revenu pour 2025 :

Comment déclarer ses impôts

Lorsque vient le temps de remplir votre déclaration de revenus, plusieurs options s'offrent à vous en fonction de votre style et de votre budget. Vous pouvez utiliser le service en ligne de l'ARC, qui est gratuit et offre des conseils étape par étape pour vous aider à remplir chaque formulaire. Si vous préférez une touche plus personnelle et des conseils d'experts, un comptable peut s'occuper de tout pour vous, mais cette option peut coûter un peu plus cher. Vous pouvez également choisir d'acheter un logiciel de déclaration de revenus qui offre un équilibre entre conseils et indépendance.

Les documents nécessaires à la déclaration d'impôts

Rassembler les bons documents à l'avance peut faciliter la déclaration de vos revenus. Voici ce dont vous aurez généralement besoin :

L'organisation de ces documents - dans un dossier ou sur votre ordinateur - vous aidera à remplir votre déclaration sans souci de dernière minute.

Tenue des registres fiscaux

Conserver un bon dossier fiscal est une bonne habitude. L'ARC peut demander des preuves de crédits ou de déductions, c'est donc une bonne idée de conserver vos bordereaux, reçus et autres documents pendant au moins six ans. Il s'agit non seulement de conserver des copies papier, mais aussi de les numériser et de stocker des copies de sauvegarde numériques.

Qu'il s'agisse d'un feuillet T4, d'un reçu de don ou d'un registre de dépenses d'entreprise, le fait de tout organiser soigneusement peut vous épargner beaucoup de temps et de stress si vous devez un jour en fournir la preuve.

Quelle est la date limite de déclaration des revenus ?

La plupart des Canadiens doivent remplir leur déclaration de revenus et payer les impôts dus avant le 30 avril de chaque année. Si le 30 avril tombe un week-end ou un jour férié, la date limite est reportée au jour ouvrable suivant. Si vous êtes travailleur indépendant, vous avez jusqu'au 15 juin pour remplir votre déclaration, mais tout impôt dû doit être payé avant le 30 avril. Inscrivez cette date sur votre calendrier et donnez-vous suffisamment de temps pour rassembler vos documents et remplir votre déclaration, afin d'éviter tout tracas de dernière minute ou frais supplémentaires.

Que se passe-t-il après le dépôt de la déclaration ?

Après avoir rempli votre déclaration, vous recevrez un avis de cotisation de l'ARC. Ce document vous indique votre facture d'impôt finale - si vous devez plus d'argent ou si vous avez droit à un remboursement. Si vous remarquez des erreurs, vous pouvez facilement les corriger en produisant une demande de modification. N'oubliez pas que si vous devez de l'argent et que vous ne respectez pas la date limite de paiement, l'ARC pourrait vous imposer des intérêts ou des pénalités. Il est conseillé de consulter le guide de l'ARC après la déclaration pour obtenir plus de détails et des conseils qui vous aideront à rester sur la bonne voie.

Crédits d'impôt canadiens

Les crédits d'impôt permettent de réduire le montant des impôts à payer. Au lieu de payer la totalité de l'impôt calculé sur votre revenu, ces crédits soustraient un montant déterminé de votre impôt total. C'est un moyen simple d'économiser de l'argent, et comme les règles peuvent changer d'une année à l'autre, il est conseillé de se tenir au courant des dernières informations sur le site web du gouvernement du Canada.

Voici quelques crédits d'impôt auxquels vous pouvez prétendre :

• Crédits d'impôt pour l'achat d'un premier logement et crédits d'impôt liés au logement : Ces crédits peuvent alléger le coût de l'achat de votre premier logement ou de travaux d'amélioration tels que des rénovations, rendant ainsi le logement plus abordable.
• Crédits de TPS/TVH : Ces crédits aident les personnes et les familles à revenu faible ou moyen à compenser le coût de la taxe sur les produits et services ou de la taxe de vente harmonisée, que vous payez sur vos achats quotidiens.
• Crédits pour la famille et les enfants : Ces crédits réduisent votre facture fiscale en vous aidant à couvrir les dépenses supplémentaires liées à l'éducation des enfants.
• Crédits d'impôt pour personnes handicapées : Conçus pour alléger la charge fiscale des personnes handicapées, ces crédits permettent de dégager de l'argent pour couvrir des frais de subsistance supplémentaires.
• Crédit canadien pour aidants familiaux : ce crédit est destiné aux personnes qui soutiennent un conjoint ou un enfant souffrant d'une déficience physique ou mentale.
• Crédits de primes d'assurance : Vous pouvez bénéficier de diverses déductions fiscales en fonction du type d'assurance que vous avez souscrit et de votre situation personnelle.

Impôts pour les travailleurs indépendants

Si vous êtes travailleur indépendant, il est très important de tenir vos dossiers en ordre. Consignez tous vos revenus et toutes vos dépenses, car vous ne payez des impôts que sur les bénéfices réalisés par votre entreprise, et les dépenses de l'entreprise diminuent ces bénéfices.

Les dépenses telles que les abonnements à des logiciels, les assurances professionnelles et les fournitures de bureau peuvent être déduites de votre revenu imposable, ce qui signifie que vous payez moins d'impôts. Faire le suivi de toutes vos dépenses peut sembler un travail supplémentaire, mais les économies réalisées en valent la peine au bout du compte.

Pour plus de détails, consultez le guide de l'ARC sur les revenus des travailleurs indépendants.

Impôts et nouveaux arrivants au Canada

Vous venez d'arriver au Canada ? Lorsque vous remplirez votre première déclaration de revenus, vous devrez peut-être effectuer des démarches supplémentaires, notamment indiquer les sommes que vous avez gagnées dans d'autres pays. Le Canada applique une règle souvent appelée « règle des 90 % », ce qui signifie que si 90 % ou plus de votre revenu net mondial pour l'année a été gagné au Canada, vous pouvez demander des crédits d'impôt fédéraux non remboursables. Cela vous paraît confus ? Ne vous inquiétez pas - l'ARC a un guide utile pour les nouveaux arrivants qui vous guide à travers le processus, ce qui facilite la compréhension et l'établissement de votre première déclaration.

Pour en savoir plus sur les changements de règles possibles, consultez les changements à venir en matière d'impôt sur les gains en capital et voyez si vous avez besoin d'une assurance-vie supplémentaire en raison d'une hausse d'impôt potentielle.

Les impôts et votre prêt hypothécaire

Votre prêt hypothécaire est souvent l'une de vos plus grosses dépenses. Il est donc utile de comprendre tous les détails fiscaux pour garder plus d'argent dans votre poche.

Gains en capital

Les gains en capital sont un impôt que vous payez sur l'augmentation de la valeur d'un investissement (actions, fonds communs de placement) ou d'un bien (maison ou immeubles de placement) entre le moment où il a été acheté et le moment où il a été vendu. L'ARC impose actuellement 50 % des gains en capitaux, ce qui signifie que vous devez payer un impôt sur la moitié de l'argent gagné lors de la vente de ces biens.

Tous les biens vendus au Canada ne sont pas soumis à l'impôt sur les gains en capitaux. Les résidences principales sont exonérées de l'impôt, à condition que ce bien ait été uniquement votre résidence personnelle chaque année où vous l'avez possédé. En revanche, si vous possédez un appartement à revenus, un immeuble de placement ou une résidence secondaire telle qu'un chalet, vous serez imposé sur les gains financiers réalisés lors de sa vente.

Les impôts et votre assurance

Saviez-vous que vous pouvez déduire vos primes d'assurance de vos impôts ? Certaines conditions et limitations peuvent s'appliquer en fonction de votre situation personnelle. Cependant, le fait de savoir quels frais d'assurance vous pouvez déduire peut vous aider à maximiser vos revenus.

Impôts et finances personnelles

Lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus, n'oubliez pas de déclarer les revenus que vous avez perçus en dehors de votre emploi ou de votre entreprise. En ce qui concerne les intérêts perçus sur vos comptes d'épargne ou d'investissement, votre banque ou votre institution financière vous fournira généralement un feuillet T5 pour déclarer les revenus d'investissement. Vous pouvez également minimiser vos impôts de différentes manières et éventuellement obtenir un remboursement d'impôt.

Types de comptes exonérés d'impôt au Canada :

• Compte d'épargne libre d'impôt
• Régime enregistré d'épargne-retraite (REER)
• Compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété (CELIAPP)